«kegoc» АҚ Директорлар кеңесінің 2016 жылғы «9» желтоқсандағы (№14 хаттама) шешімімен, 24. 08. 2018 (№9 хаттама) өзгерістерді есепке ала отырып, бекітілді

жүктеу 0,87 Mb.

бет	7/12
Дата	28.12.2019
өлшемі	0,87 Mb.
	#25302

1 2 3 4 5 6 7 8 9 ... 12

5-қосымша – Аудиторлық тапсырманы (тапсырманың атауы) орындау жөніндегі ішкі аудит жұмысының жұмыс сапасын бағалау

Ішкі аудитордың Ф.А.Ә., бағалау жүзеге асырылатын күн:

Балдың деңгейі: О = өте жақсы (5), Х = жақсы (4), У = қанағаттанарлық (3), ТУ = жақсартуды талап етеді (2), НП = қолдануға келмейді (1).		ОХ	Х	У	ТУ	НП
		5	4	3	2	1
№	Аудитті ұйымдастыру
	Аудиттік тапсырманы жоспарлау
1	1. Тапсырманы толығымен әрі негізділігімен қамтамасыз ету үшін қажетті құжаттар мен ақпарат көздерін дұрыс анықтап алу қабілеттілігі
2	2. Тапсырманың мақсатын дұрыс анықтап алу
3	3. Тапсырманың әдісі мен көлемін дұрыс анықтап алу
4	4. Қызметті және бақылаудың негізгі нүктелерін дұрыс талдау
5	5. Тиісті тәуекелдерді дұрыс талдау мен бағалау
6	6. Жұмыс уақыты 7 бюджетін дұрыс анықтап алу
	Аудиторлық тапсырманы жүргізу
7	1. Тапсырманың және тапсырманың мақсаттарын бағдарламаға сәйкес орындау
8	2. Тапсырманың белгіленген көлемін, мерзімдері мен кезеңдерін сақтау
9	3. Жұмыстағы сәйкессіздіктерді, оның ішінде аудиторлық анықтаманы пысықтаудың уақытылығы мен сапасы
10	4. Аудиторлық дәлелдемелердің жеткіліктігі
11	5. Дайындалған жұмыс құжаттарының сапасы
	Жұмыс құжаттарын ресімдеу және тапсырма материалдарын іске асыру
12	1.Тапсырма жетекшісінің берген қорытындылардың негізділігі
13	2.Маңызды мәселелерді болмашыларынан ажырата білуі
14	3.Өзекті мәселелер бойынша жағдайларды меңгеру
15	4.Түйіндемені уақытылы дайындау
16	5.Тапсырма материалдарын іске асыру бойынша құжаттарды уақытлы ресімдеу
17	4.Анықтамада көрсетілген өзекті мәселелерді шешу жөніндегі ұсыныстардың орындылығы
18	5.Тапсырманың нәтижелері бойынша ұйғарымдамаларының дұрыстығы мен орындылығы
	Барлығы:

Балмен есептегендегі қорытынды баға = өлшемдер бойынша балл сомасы/тәуекел өлшемдерінің саны (18).

Күшті жақтары мен маңызды қол жеткізулер:
_____________________________________________________________________
Жұмысты жақсарту және одан әрі дамыту жөніндегі ұйғарымдамалар:
_____________________________________________________________________
Тапсырма жетекшісі түсініктемесі:
_____________________________________________________________________
Басқа түсініктемелер:
_____________________________________________________________________
Ішкі аудит қызметінің басшысы	____________
	(қолы)
Таныстым
Ішкі аудитор	____________
	(қолы)

жүктеу 0,87 Mb.

Достарыңызбен бөлісу:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 ... 12