56
3.2 Қаржылық жоспар
Бұл бөлімі есептеу бөлімі. Қаржылық жоспарға кіретіндер олар:
капиталдық салымдарды есептеу, өнімді құрудың қиындылығын анықтау,
еңбекақы, энергетикалық, амортизациялық және тағы басқа шығындар,
жасалатын жобаның келісімді бағасын анықтау, жобадан түсетін пайда,
жобаның қаржыны қайтару мерзімін анықтау.
Капиталдық салымдарды есептеу.
Капиталдық салым қондырғылардың құны және транспорттық қызмет.
Капиталдық салымдардың көлемін анықтаймыз. Жалпы капиталдық
салымдар мына формуламен анықталады
, (3.1)
мұнда К – жалпы капиталдық салым;
0
К
– қондырғы сатып алуға кеткен капиталдық салымдар;
тр
К
– транспорттық қызметтерге капиталдық салымдар.
Алыстан қол жеткізу режиміндегі зерханалық жұмысты өңдеу керекті
құралдарын сатып алуға кететін шығындар 3.1 кестеде көрсетілген.
3.1 кесте – Құралдарға кететін шығын
Транспорттық қызметтерге кеткен шығындар қондырғылар құнының 1-
5% құрайды
=
∙ 0,1 = 770 000 ∙ 0,1 = 77 000 теңге,
теңге.
Виртуалды зерханалық жұмысты өңдеу шығынын есептеу.
Деректер қорын құруға кететін шығынды есептеу үшін сәйкес смета
құрастырылу керек. Сметада болатын бөлімдер:
Аталуы
Саны
Бағасы
Жалпы
бағасы, теңге
Дербес
компьютер
(ДК)
9
80 000
720 000
Delphi
бағдарламалау тілі
1
50 000
50 000
Инженер-жобалаушы 1
40 000
40 000
Зертханалық жұмысты өңдеуге кететін жалпы
шығындар:
810 000
57
электроэнергиялық
шығындар;
жұмысшының жалақысы;
әлеуметтік салықтар;
амортизация;
басқа шығындар.
Электроэнергияға кеткен шығын.
Электрэнергияны пайдаланудың шығынының ортақ қосындысы
(суммасы) мына формула бойынша табылады
,
мұнда
– ші электржабдықтың паспортты қуаттылығы,Вт;
і-ші электржабдықтың қуатты пайдалану коэфиценті;
Ц – электроэнергияның бағасы, тг/кВт.
Алыстан қол жеткізу режиміндегі виртуалды стенд өңдеу кезінде
электроэнергия қолданылады, оның есептеу нәтижелері 3.2 кестеде
көрсетілген.
3.2 кесте – Электроэнергияны пайдалану шығыны
Виртуалды зертханалық жұмысты іске асыру үшін персонал қажет. 3.3
кестеде құрастурушымен, оның жалақысы көрсетілген.
3.3 кесте – Жалақыға кететін шығындар
Құрылғы
аты
Паспортт
қуаттылы
ғы, кВт
Қуатты
қолдан
у
коэффи
-циенті
Жабдық
тарды
қолдану
уақыты,
сағ
Электроэ
нергия,
тг/кВт
сағ
Саны Құны,
теңге.
Дербес
компьютер
0.45
0.9
170
16,19
9
10032
Барлығы:
10032
58
Әлеуметтік салық.
Әлеуметтік салық жұмысшылардың тапқан табысына байланысты 11%
құрайды. Сондықтан әлеуметтік салық негізгі және қосымша еңбекақының 11
% тең болады.
Әлеуметтік салықтың жалпы суммасы (3.3) формуламен есептеледі
(3.3)
мұнда r – әлеуметтік салықтардың ортақ жинағы.
Жалпы әлеуметтік салық суммасы
С
ЕСН
= (360000/100)∙11% = 39600 теңге,
(3.4)
мұнда
i-ші жабдықтың бағасы;
i-ші жабдықтың жылдық амортизация нормасы;
i – жабдықтың түрі;
n - жабдықтың саны.
Амортизациялық шығындардың есептеулер 3.4 кестеде көрсетілген.
3.4 кесте – Амортизациялық шығындар жалпы суммасы
Мамандық
Саны,
адам
Ендіру
мерзімі,ай
Айлық
оклад, теңге
Барлығы,
теңге
Инженер-автоматчик
1
9
40000
360000
БАРЛЫҒЫ (С
общ
):
360 000
Жабдық
аты
Жабдық
бағасы,
теңге
Амортизац
ияны
жылдық
нормасы,
%
Жабдық
жұмыс
уақытының
эффективті
қоры,
сағ/жыл
Деректер
қорын құру
кезіндегі
жабдықтың
жұмыс істеу
уақыты, сағ
Сумма,
сағ.
ДК
80000
20
2355
170
2158,27
Барлығы
2158,27