КҮРДЕЛІ РЕСУРСТАР
Топтың
өтімділігіне қойылатын талап-
тар, негізінен, айналым капиталын
қаржыландыруға, күрделі шығындарға
және борышқа қызмет көрсетуге қаты-
сты. Топ, негізінен, ақша ағындарына
операциялық қызметтен, сондай-ақ аз
дәрежеде айналым қаражатын қаржы-
ландыру және қажетті ұзақ мерзімді
қаржыландыру үшін қаржыландыру-
дың сыртқы көздерінен тарихи тәу-
елді болды.
Компания болашақта Топ
бұрынғыдай операциялық қызметтен
ағындар қозғалысына байланысты
болады деп күтуде. Оның үстіне,
Компания белгілі бір инвестициялық
жобаларды қаржыландыру туралы
келісімдер жасау мүмкіндігін қарасты-
ра алады. Топ, сондай-ақ, өнеркәсіптік
серіктестермен бірлескен кәсіпорын-
дар құру есебінен өз қызметі үшін
капитал алады және бұрындары бо-
рыштық капиталдың халықаралық на-
рықтарында қаржыландыру тартқан.
АЛЫНҒАН ДИВИДЕНДТЕР
Сыртқы ортаның өзгермелі жағдайларында, «Қазатомөнеркәсіп» ҰАК» АҚ қаржы-
қаражатын басқару кезінде қаржылық орнықтылықты
сақтауға ерекше назар
аударады. Қаржы-қаражатты басқару саясаты үздіксіз қызметті және бизнестің дамуын
қамтамасыз етуге қабілетті капиталдың тұрақты базасын қолдауға бағытталған.
Компания Топ үшін негізгі компа-
ния болып табылады және өзінің
бизнес-операцияларынан түсетін
кірістен басқа, өзінің еншілес ком-
панияларынан, БК мен қауымдасқан
компаниялардан және басқа инвести-
циялардан дивидендтер мен басқа
да төлемдерді алады. 2017 және 2018
жылдары Топ 36 486 млн теңге және 12
773 млн теңге көлемінде дивидендтер
алды. 2018 жылдағы төмендеу, негізі-
нен, Топ құрылымының өзгеруіне бай-
ланысты болды (толығырақ 30-бетте
«Компания активтерінің құрылымы»
қараңыз). Компания өзінің дауыс беру
құқығын
еншілес ұйымдардан, БК мен
қауымдасқан компаниялардан диви-
дендтік ағындарды барынша арттыру
үшін пайдалануға ұмтылады. Компа-
нияның Қазақстан Республикасындағы
инвестициялар объектілерінен алған
дивидендтеріне дивиденд салығы
салынбайды.
2018 жылы Компания «Самұрық-Қазы-
на» Қорының атына 161 661 млн теңге
мөлшерінде дивиденд төледі.
АЙНАЛЫМ КАПИТАЛЫ
Төменде келтірілген кестеде Топтың
2017 және 2018 жылдары 31 желтоқ-
сандағы жағдайы бойынша айналым
капиталы көрсетілген.
2.6
Өтімділік және күрделі
ресурстар
Көрсеткіш
2017 жыл
(1)
2018 жыл
(2)
Ауытқу
Тауарлық-материалдық қорлар
169 675
170 261
–
Дебиторлық берешек
58 085
94 477
63%
Өтеуге ҚҚС
24 182
29 799
23%
Басқа да ағымдағы активтер
18 396
18 322
–
Алдын ала төленген пайда салығы
5 493
4 366
(21)%
Кредиторлық берешек
(112 642)
(51 534)
(54)%
Қызметкерлерге сыйақылар
(173)
(147)
(15)%
Пайдаға салынатын салық бойынша міндетте-
мелер
(5 618)
(977)
(83)%
Басқа да салықтық және міндетті төлем міндет-
темелері
(4 168)
(10 711)
157%
Басқа да ағымдағы міндеттемелер
(14 349)
(30 319)
111%
ТАЗА АЙНАЛЫМ КАПИТАЛЫ
138 881
223 537
61%
(1)
2017 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша МАЭК көрсеткіштерін қамтиды.
(2)
Топтан шығаруға байланысты МАЭК көрсеткіштерін қамтымайды.
Топтың айналым капиталы, млн теңге
58 | Жылдық есеп. 2018
2. Қаржылық және операциялық қызметке шолу
Топтың таза айналым капиталы барлық
қарастырылған кезеңдер ішінде оң
болып қалды.
Компания өзінің еншілес компанияла-
рының ақша қаражатының жай-күйін
үнемі қадағалап отырады және еншілес
компаниялардың артық ақша қаража-
тын тиімді жинауға шоғырланады.
Ақша қаражатының айналымдылық
циклінің
ұлғаюы көбінесе дайын
өнімді сату көлемінің ұлғаюына,
2018 жылы кредиторлық берешектің
өтелуіне және Топ құрылымындағы
өзгерістерге байланысты (толығырақ
Топтың ең ірі тауарлық-материал-
дық құндылығы негізінен өзіне U
3
O
8
қамтитын дайын тауарлар мен қайта
сатуға арналған тауарлар болып
табылады. Нарыққа бағытталған стра-
тегияға сәйкес ТМҚ деңгейі, U
3
O
8
және
Топ сатқан басқа да тауарларды қоса
алғанда, сату көлемінің ұлғаюына
байланысты төмендеді. Бұған дейін
Келесі
кестеде қорлардың айналым-
дылығы, Топтың дебиторлық және кре-
диторлық берешегі жөніндегі деректер,
сондай-ақ Топтың ақша қаражатының
айналымдылық циклі туралы толық
ақпарат (күндермен) 2017 және 2018
жылдардағы 31 желтоқсандағы жағдайы
бойынша берілген.
30-бетте «Компания активтерінің
құрылымы» қараңыз)
.
Топ уран нарығындағы жағдайды
үнемі қадағалап отырады және қо-
лайсыз нарықтық жағдайларда өзінің
тауарлық-материалдық қорларын
айтылғандай, U
3
O
8
қорының шоғыр-
ландырылған деңгейлері табиғи мән-
де (тонна) 13%-ға
төмендеді, ал жоға-
рыда келтірілген кестеде дайын өнім
мен қайта сатуға арналған тауарлар
7%-ға төмендеді, бұл 2018 жылы қор-
лардың спот нарығындағы және 2018
жылғы айырбас бағамының жоғары
болуынан 2017 жылмен салыстырғанда
құны 2018 жылы жоғары болған бірле-
скен және қауымдасқан кәсіпорындар-
дан сатып алынған уранды қамтиды.
Компания табиғи уран қорларының
(қоймалардағы қалдықтардың) дең-
гейі қатысу үлесі бойынша өндірістің
шамамен алты айлық көлемін құрай-
ды деп күтуде.
Көрсеткіш
2017 жыл
(1)
2018 жыл
Ауытқу
ТМҚ айналымдылығы
292
198
–32%
Дебиторлық берешектің айналымдылығы
70
79
13%
Кредиторлық берешектің айналымдылығы
208
60
–71%
Ақша қаражатының айналымдылық циклі
154
217
41%
Көрсеткіш
2017 жыл
2018 жыл
Өзгеріс
Дайын тауарлар мен қайта сатуға арналған
тауарлар
140 533
130 157
(7)%
Ағымдағы жұмыстар
17 563
19 768
13%
Шикізат
14 520
13 728
(5)%
Қосалқы бөлшектер
819
720
(12)%
Өңделетін материалдар
762
1 226
61%
Отын
889
1 875
111%
Басқа да материалдар
2 842
5 459
92%
Айналыстан шығаруға және ықтимал сатудың таза
құнына дейін есептен шығаруға арналған сома
(8 253)
(2 672)
68%
ТАУАРЛЫҚ-МАТЕРИАЛДЫҚ ҚҰНДЫЛЫҚТАР-
ДЫҢ ЖИЫНЫ
169 675
170 261
–
(1)
Салыстыру мақсаттары үшін ТМҚ, МАЭК дебиторлық және кредиторлық берешегі бойынша
деректер 2017 жылдың көрсеткіштерінен шығарылды. Сондай-ақ,
пайдалар мен залалдар туралы
шоғырландырылған есепте МАЭК 2017 жылы қызметі тоқтатылған ретінде жіктелді.
на
дайын өнім мен қайта
сату үшін тауарлар төмендеді
7
%
Ақша қаражатының айналымдылық циклі, күндер
Топтың тауарлық-материалдық құндылықтарының
компоненттері, млн теңге
ұлғайту стратегиясын ұстана алады.
Келесі кестеде Топтың 2017 және 2018
жылдардағы 31 желтоқсанға жағдайы
бойынша тауарлық-материалдық
құндылықтарының компоненттері
ұсынылған.
«Қазатомөнеркәсіп» ҰАК» АҚ |
59
