Іс-шара / ай
|
Айлар
|
Маусым
|
Шілде
|
Тамыз
|
Қыркүйек
|
Маркетингтік зерттеулер және ТЭН дайындау
|
|
|
|
|
Қаржыландыру мәселелерін шешу
|
|
|
|
|
Рұқсат беру құжаттарын дайындау
|
|
|
|
|
Несие/грант алу
|
|
|
|
|
Ғимаратты, жабдықты дайындау
|
|
|
|
|
Шикізат сатып алу
|
|
|
|
|
14 кесте. Жобаны іске асыру барысындағы өндірістік шығындар
Өндірістік шығындар
|
Өлшем бірлігі
|
Бағасы
мың. тг
|
Норма (тонна)
|
2023
|
2023-2027
|
Мал саны
|
бас
|
|
|
28
|
189
|
Шөп
|
мың.тг.
|
16,1
|
1,6
|
354
|
4 796
|
Сабан
|
мың.тг.
|
8,0
|
0,8
|
89
|
1 210
|
Дәнді дақылдар
|
мың.тг.
|
20,1
|
0,8
|
236
|
3 197
|
Барлығы
|
мың.тг.
|
|
|
680
|
9 203
|
6. Қаржылық жоспар
ZTS=(70 000-7 000-48 300-1 400)*1%=133 теңге. (Ең төменгі жалақының 1 пайызы ең төменгі жалақыдан ұсталады.)
ZTS=(300 000-30 000-48300-6000)*10%=21 570 теңге.
MMS=370000*2%=7400 теңге.
МДЖ=37000 теңге.
Шегерім=14*АЕК
Есептелген=(370000-37000)*9,5%=31635 теңге.
АА=(370000-37000)*3,5%=11 655 теңге.
Есептеңіз = АС - АА = 31 635 - 11 655 = 19 980 теңге.
Қолжетімді жалақы=370000-37000-21703-7400=303 897 теңге.
Кесте 15. Пайда мен залал туралы қаржылық есеп.
Атауы
|
Барлығы
|
Айлық
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
жыл
|
жыл
|
жыл
|
жыл
|
жыл
|
Шығын
|
34 263 822
|
2 855 319
|
5 747 757
|
6 255 822
|
6 810 895
|
7 420 074
|
8 086 873
|
Түсім
|
63 780 000
|
5 315 000
|
10 962 000
|
11 136 000
|
12 474 000
|
14 040 000
|
15 168 000
|
Пайда
|
29 516 178
|
2 459 681
|
5 214 243
|
4 880 178
|
5 663 105
|
6 619 926
|
7 081 127
|
16 кесте. Шығындар жоспары
Көрсеткіштер атауы
|
1-жыл, тг
|
2-жыл, тг
|
3-жыл, тг
|
4-жыл, тг
|
5 жыл, тг
|
Жоба үшін барлығы , тг
|
Шикізат шығындары
|
680 000
|
748 000
|
822 000
|
905 000
|
996 000
|
4 151 000
|
Ветеринарлық шығындар
|
100 000
|
110 000
|
120 000
|
130 000
|
140 000
|
570 000
|
Басқа шығыстар
|
240 000
|
260 000
|
280 000
|
300 000
|
320 000
|
1 400 000
|
Коммуналдық төлемдер
|
150 000
|
165 000
|
181 500
|
199 650
|
219 615
|
915 765
|
Еңбекақы төлеу қоры
|
303 897
|
334 286
|
367 715
|
404 486
|
444 935
|
1 855 320
|
Еңбекақы төлеу қоры
|
3 646 764
|
4 011 440
|
4 412 584
|
4 853 842
|
5 339 227
|
22 263 857
|
Әкімшілік-басқару шығындары
|
6 900
|
6 900
|
6 900
|
6 900
|
6 900
|
6 900
|
Төленетін әлеуметтік салық
|
239 760
|
239 760
|
239 760
|
239 760
|
239 760
|
1 198 800
|
ЖТС
|
260 436
|
260 436
|
260 436
|
260 436
|
260 436
|
1 302 180
|
Жарнама
|
120 000
|
120 000
|
120 000
|
120 000
|
120 000
|
600 000
|
Барлық шығыстар
|
5 747 757
|
6 255 822
|
6 810 895
|
7 420 074
|
8 086 873
|
34 263 822
|
17 кесте. Жобаның кірістері мен шығыстары туралы есеп
Атауы
|
Барлығы
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
жыл
|
жыл
|
жыл
|
жыл
|
жыл
|
Өнімдер мен қызметтерді сатудан түскен кіріс
|
63 780 000
|
10 962 000
|
11 136 000
|
12 474 000
|
14 040 000
|
15 168 000
|
Жалпы кіріс
|
29 516 178
|
5 214 243
|
4 880 178
|
5 663 105
|
6 619 926
|
7 081 127
|
Амортизация
|
205 000
|
41 000
|
41 000
|
41 000
|
41 000
|
41 000
|
Салық салынатын табыс
|
63 780 000
|
10 962 000
|
11 136 000
|
12 474 000
|
14 040 000
|
15 168 000
|
Таза табыс
|
29 516 178
|
5 214 243
|
4 880 178
|
5 663 105
|
6 619 926
|
7 081 127
|
Пайда мен шығындардың қаржылық есептері
18 кесте. Пайда мен шығындардың қаржылық есебі
Жылдар
|
Инвестициялар сомасы, тг.
|
Ақша ағыны тг. (CFI)
|
Ақша ағыны сальдосы жинақталған ақша ағыны минус инвестициялар
|
Таза ақша ағыны, тг.
(CFI/(1+r)t)
|
Таза дисконттық кіріс
|
1
|
8 000 000
|
10 962 000
|
2 962 000
|
2 468 333
|
2 460 333
|
2
|
8 000 000
|
11 136 000
|
3 136 000
|
1 306 666
|
6 693 334
|
3
|
8 000 000
|
12 474 000
|
4 474 000
|
1 242 778
|
6 757 222
|
Бірінші жылдағы таза ақша ағыны: 2 962 000 /(1+0,2)1=2 468 333
Екінші жылдағы таза ақша ағыны: 3 136 000/(1+0,2)2=1 306 666 теңге
Үшінші жылдағы ақша қозғалысы: 4 474 000/(1+0,2)3=1 242 778 теңге
19-кесте. Қаржылық көрсеткіштерді есептеу (IRR, NPV, PI, өтелу мерзімі)
Инвестициялар тиімділігінің болжамдық көрсеткіштері
|
Өлшем бірліктері
|
Мәні
|
Дисконттық мөлшерлеме
|
%
|
20
|
PB (жобаның өтелімділік кезеңі)
|
ай
|
36
|
NPV (түскен таза табыс)
|
теңге
|
5 017 777
|
PI (жобаның табыстылық индексі)
|
%
|
3,6
|
Жоғарыда көрсетілген кестелер бойынша келесідей есептеу деректері анықталды:
ТДК = 2 460 333
Кіріс индексі былайша есептеледі:
PI=∑CF√((1+r)t/I,
PI=10 962 000/(1+0,1)1/8 000 000= 1,2
PI=11 136 000 /(1+0,1)2/8 000 000=1,2
PI=12 474 000/(1+0,1)3/8 000 000= 1,2
20 кесте. Жобаның тәуекел дәрежесі
№
|
Тәуекел түрі
|
Тәуекелдерді жою әдістері
|
1
|
Экологиялық тәуекел
|
Бізге керек шикізат, сыртқы ортада болып жатқан факторлармен тығыз байланысты болғандықтан, табиғатқа жанашыр болу әр кәсіпорынның міндеті.
|
2
|
Нарықтағы бәсекелестердің көбеюі
|
Мемлекеттік гранттардың көптеп бөлінуінен, соңғы жылдары жаңа кәсіпорындар мен өңірімізде мал басының көбеюі орын алуда. Сондықтан да, жұмыс істеп тұрған бәсекелестердің қызметін үздіксіз бақылау қажет.
|
3
|
Малдардың ауыруы
|
Ветеринарлық бақылауды қатаң тәртіпте жүргізу және дәруменді шөпті малдарға уақытылы беру. Қауіпсіз тамақтану режимін қалыптастыру.
|
4
|
Жабдықтың бұзылуы
|
Жылжымайтын мүлікті сақтандыру.
|
Қорытынды
Республикадағы мал шаруашылығы экономиканың аграрлық секторының негізгі салаларының бірі болып табылады. Ең бай жайылымдар мен қолайлы табиғи-климаттық жағдайлар саланың дамуына жақсы негіз жасайды. Мал шаруашылығы саласындағы мемлекеттік саясатты жүзеге асыру мал мен құс басының тұрақты өсуін, мал шаруашылығы өнімдерін өндіруді, мал мен құстың өнімділігін арттыруды, табын өсімін жақсартуды қамтамасыз етеді.
Мал шаруашылығы саласындағы оң өзгерістер мал шаруашылығында жүргізіліп жатқан селекциялық-асыл тұқымдық жұмыстарға белгілі бір ықпалын тигізуде. Мал шаруашылығындағы асыл тұқымды база асыл тұқымды шаруашылықтар санының тұрақты өсуімен сипатталады, олардың саны жыл сайын 40-50 бірлікке артады. Дегенмен, жалпы халық санындағы асыл тұқымды малдың үлесі әлі де төмен.
Агроөнеркәсіп кешенін дамытуды қаржыландырудың жалпы көлемі шамамен 4 млрд грн құрайды. теңгені ескере отырып, Қазақстан Республикасы Білім және Мәдениет министрлігінің міндеттері:
- ауыл шаруашылығы құрылымдарында мал шаруашылығы өнімінің көлемін ұлғайту және ішкі нарықтың сапалы мал шаруашылығы өнімдеріне сұранысын қанағаттандыру;
- өндірісті жақсарту және оны өнеркәсіптік негізге ауыстыру арқылы мал шаруашылығы өнімдерінің жекелеген түрлері бойынша экспорттық әлеуетті құру.
Сиыр еті мен сүтін өндірушілерді мемлекеттік қолдаудың тиімділігін арттыру мақсатында мал шаруашылығына субсидиялар бөлу мал шаруашылығының өсімін арттырудың бірыңғай жүйесін енгізуге ниетті кәсіпкерлік субъектілерін кең ауқымды іріктеуге қатысу міндеттілігімен байланысты. мал. республика көлемінде өсірілетін жануарлардың репродуктивті және өнімді қасиеттерін жақсарту процесін жеделдету мақсатында ірі қара малдың ең жақсы генотиптерін пайдалану.
Асыл тұқымды сүтті ірі қара мал өсіру – Батыс Қазақстан облысындағы ең табысты кәсіп бағыттарының бірі. Біз күнделікті баратын супермаркеттердің сөрелерінде органикалық сүт өнімдерінің ассортименті іс жүзінде жоқ екенін бәріміз білеміз. Бірақ бұл өнімдер көршілес елдерден әкелінеді. Отандық өңделген сүт өнімдерінің ассортименті көп болғанымен, нарықта сүт бағасы шарықтап тұр. Сондықтан пайдасы көп өнімді тұтынуға қарапайым халықтың қаражаты жетпейді. Бұл мәселені шешу үшін сүт өндіруді жолға қою керек. Өйткені мың түрлі дертке шипа болатын сүт өнімдерін тек облысымызда ғана емес, республика көлемінде ұсынбақпыз. Бизнес жобамызды іс жүзінде жүзеге асыру арқылы біз тұрғылықты жеріміздің экономикасын дамытуға, жаңа жұмыс орындарын ашуға, халықтың әл-ауқатын жақсартуға тырысамыз.
Достарыңызбен бөлісу: |
