2 Тақырып: Коммерциялық банктердiң қызметтерi мен қызмет етуiнiң негiзгi
шарттары.
I Экономикалық диктант.
II Iскерлiк ойын.
Банк.
Инвестициялық банк.
Клирингтiк банк.
Коммерциялық банк.
Консорциалдық банк.
Даму банкi.
Жинақтаушы банк.
Уәкiлеттi банк.
Корреспонднент банк.
Эмитент банк.
Ипотекалық,мемлекеттiк,коорперативтiу банктер.
Аралас банктер.
Әмбебап банктер.
Эмиссиялық банктер.
Ұлттық банктер.
Жер банкi.
Сыртқы саудалық банктер.
Трансұлттық банктер.
Банк жүйесi.
Кастодиан банк.
Еншiлес банк.
Банк филиалы.
Банк өкiлдiгi.
Банкiлiк холдинг.
Банкiнiң аффиллиирленген тұлғасы.
Бенефициар банкi.
Кепiл банк.
Банкпрлердiң үйлерi.
Банктiк ассоциация.
Банкiлiк монополиялар: (картель, синдикат, консорциум, трест, концерндер).
Венчурлық операциялар.
Несиелiк жүйе.
Банктың бiрiгуi.
Банктың қосылуы.
Банктың бөлiнуi.
Банктың бөлiнiп шығуы.
Банктiң қайта құрылуы.
Банктiк емес несиелiк ұйым.
Жұптыбанктiк несиелiк ұйым.
БИК
Санация.
Тақырып: Крммерциялық банктер қызметiн макроэкономикалық реттеудiң мазмұны мен мәнi.
Экономикалық диктант.
I Экономикалық диктант.
1.Қайта қаржыландыру мөлшерлемесi.
Есептiк мөлшерлеме.
Мiндеттi резервтер нормасы.
Валюталық интервенция.
Ашық нарықтағы операциялар.
Инкассо.
Дисконттық саясат.
Дефляциялық саясат.
Деноминация.
Ақша массасы (жиыны).
Ақша - несиелiк реттеу.
Ақша айналысы.
Ақша агрегаты.
Ақшалар эмиссиясы.
«репо» операциялар.
«депо» операциялар.
I Есеп: Жыл аяғында мемлекеттегi ақша массасының көлемi 202 млрд.т.құрады. Жыл басында орталық банк 3 млрд.т.мөлшерiнде эмиссияны жүзеге асырады және 10% шамасында мiндеттi резервтер нормасын бекiттi. Мемлекеттегi ақшалай масса көлемi қандай болады?
II Есеп: Банктiң мiндеттi резевтер нормасы 20% - ды құрайды, банктер мерзiмсiз чектiк салымдар 300, қолма қол ақша – 15, резервтiк аударымдар сомасы –75. Банктiң артық резервтерi қандай.
II Есеп: Елдегi номиналдық ЖҰӨ көлемi 4000млрд.т., ақша айналысының жылдамдығы 4-ке тең, ал ақша мультипликаторы – 0,16. Ақша қаражатының қандай көлемi қажет?
IV Есеп: Орталық банк «қымбат ақшалар» саясатын жүргiзедi. Егер мiндеттi резервтер нормасы 20% құраса, ал нарықтағы млрд.т.сомасындағы мемлекеттiк бағалы қағаздар ұсынылса ақша массасы қаншалықты өзгередi.
4 Тақырып: Екiншi деңгейлi банктер қызметiн реттеу үшiн пруденциалдық нормативтер.
I Экономикалық диктант.
Базельдiк келiсiм.
Банктiң жарғылық қорының минимал мөлшерi.
Банктiң меншiктi қаржылары коэффициентi.
Валюталық позиция
Негiзгi қаржылар мен Қаржылық емес инвестициялар максимал.
1 клиентке келетiн тәуекел мөлшерi.
Меншiктi капитал мен барлық активтерi сомасының қатынасы..
Өтiмдiлiк коэффициентi.
I деңгейлi капитал.
II деңгейлi капитал.
Меншiк капитал мен оның тәуекел дәрежесiне байланысты өлшенетiн активтерiне қатынасы.
II Есеп:
Банктiң меншiктi капиталы – 85 млн тг болса, әрi келесiдей қарыз алушыларында өтелменген қарыздары болса, 1 клиентке келетiн тәуекелдiң ең жоғары мөлшерiн тап:
Зауыт №1- 3250
Зауыт №2- 15000
Тiгiн фабрикасы – 25000
Ұйым №1- 10500
Ұйым №2- 15500
I кварталдағы несие желiсi-15500
Банк №1- 15000
Банк №2- 10000
Банк №3- 4000
Банк №4- 8000
Банк №5- 5500
Фирманың есептiк векселi-5500
№4 банк кепiлi-1000.
Жеке тұлға (15 тұлға, қарыз алушының максимал сомасы 500000тг)-2000 басқа қарыз алушы –108750
барлығы –229300
кешiктiрiлген қарыз-23300
№1ұйым-2300
басқа клиентке-23000
2 есеп:
Рез.қор 45200
Жоғ.қор-47600
Басқа қор-18500
Мерз.депозит-115700
Азамат салымы-47000
табыс-37400
кредиторлар-8900
ұлттық банк несиесi-7200
банк корреспондент
шоттары-15000
ағ.шоттағы қалдық-12900
Табу керек: меншiктi, тартылған, зайымдық қаражат ара қатынасы мен үлес салмағы.
5 Тақырып: Банктiк ресурстар, олардың құрылуы және реттелуi. Пассивтiк операциялар.
I Экономикалық диктант
Депозит
Депозитарий
Депозиттiк келiсiм шарт
Депозиттiк пайыз
Депозиттiк сертификат
Депозитор
Дивидент
Сенiмхат
Сенiмхат берушi
Келiсiм шарт
Табыс
Жинақ кiтапшасы
Күрделi пайыз
Салымдар құпиясы
Салымға тыйым салу
Ұтыстық салым
Талап етуге дейiнгi салымдар
Жедел салым
Салымшы
«НАУ» шоттар
Жай пайыздар
Жинақ сертификаты
Клиринг
Акцент
Траст
Форфейтинг
Факторинг
Лизинг
Жарғылық капитал
Резервтiк қор
Бөлiнбеген пайда
Эмиссиялық табыс
Акция, облигациялар
Консолтинг
Фьючерс
Брокерлiк операциялар
Дилерлiк операциялар
Депозиттiк мультипликатор
Депозиттiк саясат
«НАСТРО» корреспонденттiк шоттары
«ЛАРО» корреспонденттiк шоттары
НАУ шоттары
Шот куәлiгi
Облигация
Аккредитив
Төлем тапсырмасы
II Есептер:
Есеп-1: Клиент 14% мөлшерлемесiне 100000 теңге сомасы депозитiн 18 ай мерзiмiне салды. Клиенттiң бантке алатын ақша сомасын анықтау қажет?
Есеп –2: 200,0 т. көлемiндегi депозит бакке 12.03.05ж салынып 25.12.05ж талап етiлдi. Пайыз мөлшерлемесi 12%-ды құрады. Есептелу мерзiмiн есептеудiң әртүрлi әдiстерi арқылы есептелген % сомасын анықта.
Есеп –3: Фирма Коммерциялық банкке 9-21 қараша аралығына 28 млн. салды. «Талап етуге дейiнгi салымдарға» банк 2% жылдық мөлшермен % мөлшерлемесiн есептейдi. Пайыз жай. Салынған сома табысын анықта.
Есеп 4: Клиент банкке 50000 т.көлемiнде 4айға 16 жылдық мөлшерлемесiнде салым жасады. Жиналған соманы анықта.
Есеп 5: 500000 т.көлемiндегi депозит банкке 3 жылға салынған. Жай және күрделi % мөлшерлемесi 16% жылдық мөлшерлемесiне тең болса есптелген % сомасын анықта.
Есеп 6: Сақталудың орташа мерзiмiн есепте: 1.салымдық теңгенiң, егер келесi мәлiмет берiлсе.
Алдыңғы және есептiк жылдардағы салымдардың орташа қалдықтары сәйкесiнше 150 және 200000 теңгенi құрады, ал теңгедегi салымдарды беру бойынша айналыс 100 және 120000 теңгенi құрады. Есептiк жылдағы салымдар тұрақтылығын анықтау қажет.
Есеп 7: Банктегi салым қалдығы жыл басында 205000 теңгенi, ал жыл аяғында 220000 теңгенi құрады. Салымдар бойынша тұсiмдер 102000 теңгенi құрады. Салымдарға түскен қаржылардың жиналу жеңгейiн анықта.
Есеп 8: Банк пассивi.
Резервтiк қор 25,0 21,2
Жарғылық қор 47,6 82,3
Банктiң басқа қорлары 18,0 22,4
Клиенттердiң ағымдық,
есеп айырылысу
шарттарындағы
қаржы қалдықтары 1293,0 1450,0
Корреспондент банктерiң шоттары 115 123
Жедел шоттар 470 510
Азаматтар салымдары 72 56
Депозиттiк сертификаттар 500 500
Басқа банктерден алынған несиелер 374 516
Пайда 276 1206
Несиелеушi 890 640
Баланс 4070,6 5126,9
Несиелiк ресурстарды бөлу керек.
А. Меншiктi
Б. Тартылған
В. Қарыздық
Әр топтың үлестiк салмағын анықтау.
Меншiктi және қарыздық ресурстар арақатынасын анықтау.
6 Тақырып: Қарыз алушы несиелiк қабiлеттiлiгi және оны анықтау әдiстемесi.
I Экономикалық диктант
Қарыз алушының несиелiк қабiлеттiлiгi
Несиелiк тәуекел
Несиелiк құжаттар жинағы
Несиелiк бюро
Несиелiк қабiлеттiлiк класы
PARSEP әдiстемесi
CAMPARI әдiстемесi
“6Cи” ережесi
“5Си” ережесi
Маржа
Неиелiк саясат
Несиелер сыныптамасы
Несиелiк желi
Контокорент
Овердрафт
Несиелiк карточка
Несиелiк өтiнiм
Несиелiк ақшалар
Несиегер
Төлем қабiлеттiлiгi
Пролонгация (ұзартпа)
Несиелiк санкция.
Қарыз алушы рейтингi
Қаржылық хеверидж.
II Есептер:
1есеп: Ф№1 Бухгалтерлiк баланс пен №2 пайдалар мен шығындар туралы есеп мәлiметтерi бойынша қарыз алушы кәсiпорынның шаруашылық қызметiнiң нәтижелерi мен оның несиелiк қабiлеттiлiгiне баға беру қажет.
2 есеп:
Актив
|
Жыл соңы
|
Пассив
|
Жыл соңы
|
Негiзгi актив
|
|
Меншiк капитал
|
1000
500
1850
400
|
Ұзақ мерзiмдi қаржылық салым
Негiзгi құрал
Құрал жабдық
|
1121
268
2393
|
Жоғарғы капитал
Қорлар
Мақсатты қаржыландыру
Бөлiнбеген табыс
|
Барлығы
|
3782
|
Барлығы
|
3750
|
Айналыс активтерi
|
|
|
|
Өндiрiс қорлары
Аяқталмаған өндiрiс
Дайын өндiрiс
Деб.қарыз
Қысқа мерзiмдi қаржылық салым
Ақшалай қаржы
|
2871
2500
2500
12487
1370
1292
|
Ұзақ мерзiмдi несие
Кредит қарыз
|
2304
18450
|
Барлығы
|
26802
|
Барлығы
|
26802
|
Өтiмдiлiктiң орташа салық көрсеткiшi – 0,6 (I класс) орташа салық жабылу –2,5 (I класс)
Өнiм сатудан табыс 1997 жылы 250 млн.тг
Табыстағы өндiрiс шығыны үлесi-60%.
Табу керек: өтiмдiлiк, меншiк қаржылармен қамтамасыз етiлу көрсеткiштерi.
3 есеп
Атауы
|
Жыл басы
|
Жыл соңы
|
Атауы
|
Жыл басы
|
Жыл соңы
|
Ақшалай қаражат
|
1400
|
2300
|
Активтер барлығы
|
152600
|
161800
|
Дебитолармен е.а – барлығы
|
120000
|
122000
|
Қысқа мерзiмдiк мiндеттемелер
|
135200
|
102300
|
Соның iшiнде
|
|
|
Меншiк капитал
|
|
42500
|
Алдағы 3 айда
|
30000
|
40000
|
Соның iшiнде: жоғарғы капитал
|
7100
|
11000
|
Үмiтсiз деб.қарыз –12 айдан аса мерзiмдiк
|
28000
|
29000
|
Өнiм сатудан табыс
|
62500
|
73300
|
ТМҚ қорлары
|
29600
|
30500
|
Кезең бойынша табыс
|
1800
|
9800
|
Қысқа мерзiмдi өтiмдi бағалы қағаз
|
17
|
4500
|
|
|
|
Басқа ағымдық активтер
|
1500
|
300
|
|
|
|
Табу керек: Табыстылықтың жыл басы мен жыл соңындағы коэффициентiн, барлық қарыз мiндеттемелерiмен меншiк капиталы қатынасын, барлық қарыз мiндеттемелермен акцион капитал қатынасын.
7 Тақырып. Банк қарыздарының қайтарымдылығын қамтамасыз ету нысандары.
I Экономикалық диктант
Кепiл
Кепiлге салу
Кепiлдiк
Кепiлдеме
Несиенi сақтандыру
Бағалы қағаздар кепiлi
Кепiлдiк хат
Кепiлдiкке салушы
Кепiлдiкке зат ұстаушы
Цессия
Тыныш цессия
Ашық цессия
Құқытар кепiлi
Тұрақты кепiл
Қайта өңдеудегi тауарлар кепiлi
Кепiл келiсiм шарты
Кепiлдi бағалаудың нарықтық әдiсi
Табыстық әдiс
Шығыстық әдiс
Сатулардың салыстырмалы талдау әдiсi
Кепiлдi жүзеге асырудың голландық әдiсi
Американдық әдiс
Ағылшын әдiсi
Фарс мажорлық жағдайлар
Несиенiң қамтамасыз етiлуi.
II Есептер:
I есеп: Физикалық және моральдық тозуын есепке ала отырып ғиматарттың құнын анықтау.
Ғимараттың бастапқы құны 200 000 теңге сомасында анықталған.
Моральдық тозу 12%
Құрылымдық элементтерi бойынша физикалық тозу:
Iргетасы –50%
Есiктiң ағаш қалқалары – 50%
Шатыр – 50%
Жабылуы – 10%
Едендер – 10%
Басқа элементтерi – 30%.
II Есеп: Тозуын ескере отырып фабриканың құрал жабдығы құнын анықтау: Бастапқы құн:
Станок- 800000 тенге
Бұрғы- 51000
Трактордың саймандары- 120000
Жүк тасушы көлiк- 487000
Моральдық тозу – 15%
Құрал жабдық бойынша тозу сәйкесiнше 55%, 70%, 45%, 50% болса.
8 Тақырып ҚР- ғы несиелендiру жүйесi және оның негiзгi элементтерi.
I Экономикалық диктант
Несиелеу объектiсi
Несиелеу субъектiсi
Несиелеу қағидалары
Несиелеу әдiстерi
Арнайы қарыздық шот
Несиелiк саясат
Несиелiк тәуекел
Банк провизиясы
Банктiң стандартты несиелерi
Банктiң күдiктi несиелерi
Банктiң үмiтсiз несиелерi
Овердрафт
Онкольдық несиелер
Овернайт
Ипотека
Тұтыну несиесi
Коммерциялық несие
Мемлекеттiк несие
Халықаралық несие
Несиенiң азаматтық нысаны
Венчурлық несиелеу
Авальдық несие
Акцепттiк несие
Ломбардтық несие.
II Есептер.
1 Есеп: Коммерциялық банк Орталық банктен 500 млн тенге сомасында 7күнге 42% жылдық мөлшерлемесiнде несие алды. Қарыздың өскен сомасы мен есептелген пайыз сомасын тап.
2 Есеп: “Айша” тiгiн фабрикасы жаңа өнiм шығаруға банктен 5жылға 510 млн тенге көлемiнде 14% жылдық мөлшерлемемен несие алды. Жыл сайынғы төлем-?
III «Өзгермелi жағдайағы коммерциялық банктiң несиелiк саясаты» атты iскерлiк ойын.
Банк активтерiнiң сыныптамасы, балансы бойынша банк провизиясын есептеу.
9 Тақырып. Несие бағасы және пайыз мөлшерлемелерiн есептеу әдiстерi.
I Экономикалық диктант
Жылдық % мөлшерлеме әдiсi
Дисконттық мөлшерлеме әдiсi
Жабынды әдiсi
Тiркелген % мөлшерлеме әдiсi
Жүзушi % пайыз мөлшерлеме
“КЭП” мөлшерлемелерi
Прайм - рейт мөлшерлемесi
Либор мөлшерлемесi
Несиелер бойынша пайыз
Есептiк пайыз
Есептiк %
Вексельдiк %
Инвнетициялар бойынша %
MIBOR (Майво)
MIBID (Мибит)
MIACR
INSTAR
Пайыздық
Пайыздық дәлiз (коридор)
Пайыздық своп
II Есептер:
Клиент банктен 10жыл мерзiмiне 12% жылдық мөлшерлемесiмен 500000 тенге көлемiнде несие алды. Несиенiң барлық мерзiмiне есептелген % сомасын есепте.
Фирма банктен 5жылға 15000$ көлемiнде 15% жылдық ставкасымен несие алса, жыл сайынғы төлем -?
10 Тақырып: Несиелендiрудi ұйымдастыру.
I Экономикалық диктант.
Несиелiк келiсiм шарт
Несиелiк өтiнiм
Жедел мiндеттеме
Несиелiк құжаттар жиыны
Несиелiк санкциялар
Қысқа мерзiмдiк несиелендiру
Орта мерзiмдiк несиелендiру
Ұзақ мерзiмдiк несиелендiру
Пайыздық мөлшерлеме
Кешiктiрiлген (мерзiмi өткен) несие
Субординирленген қарыз
Жай сыйақы есептемесi
Күрделi сыйақы есептемесi.
II Есептер
1 Есеп: Несие 800 000 тенге 2 жылға берiлдi.Операцияның нақты табыстылығы күрделi % ставкасы бойынша - 40% жылдық. Инфляциялық күтiлетiн деңгейi - жылына 30%. Өтелетiн сома мен несие беруде % ставкасын тап.
2 Есеп: Банктiң бухгалтерлiк балансы мен табысы және шығысы есеп бойынща өтiмдiлiгiн ескере отырып топ бойынша активтерiн табысты активтерi мен олардың үлесiн, табыссыз актив сомасы мен олардың үлесiн тап.
11 Тақырып: ҚР-ның экономикасының жеке салаларын несиелеу ерекшелiктерi
І Экономикалық диктант.
Банктік несиелер
Қайталанатын несиелер
Жанартпалы несиелер
Мақсаттық қарыздар
Субсидирленген пайыздық мөлшерлемелер
Субардинациялық қарыз
Несиенің өтеу мерзімі
Несие мерзімі
Несиені қолдану мерзімі
несиенің орташа мерзімі
кейінге қалдырылмайтын қажеттіліктерге қаржылар
Маусымдық несие
Сеньютеризация
Ренталық несиелер
Пайыздық мөлшерлеме
Төлемдік несие
Кепілдемелік несие
Кепілдік міндеттеме.
ІІ Есептер.
1 есеп: Банк 1 жылға 100 млн теңгенні несиеге берді. Талап етілетін операцияның талап ететін нақты табыстылығы 8%- ке тең, инфляцияның жылдық деңгейі 15%-ға тең деп қабылданған. Несие бойынша пайыздық мөлшерлемені, өтелетін соманы және алынған пайыздар сомасын анықта.
2 есеп: 500 млн несиесі 200 күнге берілген. Инфляцияның жыл бойынша есептелген деңгейі 20%-ға тең деп алынған, операцияның нақты табыстылығы 12 жылдық пайыз құрауы керек, жылдағы күн саны-365. Несие беру кезіндегі пайыз мөлшерлемесін, өтелетін соманы және алынған пайыз сомасын анықта.
Достарыңызбен бөлісу: |