201
Open access:
http://www.aesa.kz:8080/conference_proceedings/2017/
в иностранные. В то же время среди населения доверия к национальной валюте было
достаточно, чтоб вклады в тенге превышали вклады в иностранной валюте. Аналогичная
картина наблюдалась в 2014 году после очередной девальвации и последующего перехода
к инфляционному таргетированию, предполагающего отход от жесткого регулирования
обменного курса – соотношение вкладов резко изменилось в ответ на растущий курс
доллара США. Таким образом, смена тенденции вкладов связано со снижением доверия
населения к нац. валюте. В течение 2016 года по мере стабилизации курса тенге
наблюдается снижение долларизации банковских вкладов. Так, доля тенговых вкладов на
конец года составила 46,2%, против 30% на начало года. Нельзя не отметить и тот факт,
что в настоящее время существенная часть депозитов остается выраженной в иностранной
валюте, что влечет за собой валютные риски, которые могут быть чувствительны к
незначительному изменению курса.
Рисунок 4: Динамика вкладов в БВУ по валюте за 2005-2016 гг. (Примечание:
составлено автором на основе статистических данных интернет ресурса
Национального Банка)
Как было отмечено в начале статьи результат успешного управления кредитным
риском положительно влияет на состояние ликвидности банка.
На Рисунке 5 отображается уровень покрытия займов клиентам денежными
потоками по полученным по ним процентным доходам. Анализ деятельности 5-ти банков
в течение 2006-2015г.г. показывает, что те банки, по которым не наблюдается
агрессивного роста кредитного портфеля (см. Рисунок 1), например, АО «Народный банк
Казахстана» и АО «Евразийский Банк» имеют стабильный уровень покрытия займов в
среднем за указанный период в размере 10,9% и 14%, соответственно.
Остальные представленные банки имеют выраженные колебания данных
показателей – период сильного роста с 2006 года по 2008-2009 годы (АО «Цеснабанк» - с
10,7% до 18,1%, АО «Дельта Банк» - с 10,8% до 19,4% и АО «РБК банк» - с 11,8% до
20,4%) и дальнейшее их резкое снижение, что связано с последствиями ипотечного
кризиса, девальвацией национальной валюты и ухудшением в связи с этим финансового
состояния заемщиков банков.
АО «РБК банк» при наибольшем темпе роста ссудного портфеля среди
анализируемых банков имеет наименьший уровень покрытия займов клиентам
процентными доходами, полученными от них – в среднем за последние пять лет (2011-
2015г.г.) в районе 7%, что говорит о недостаточно хорошем качестве кредитного
портфеля, т.е. выдаваемые займы не обеспечивают сопоставимый с ростом данного
4135,3
2863,5 2541,1
2671,8 3664,8
6557,8
10805,3
9286,6
4284,2 5245
5861
6180
4793,2
7982
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
Динамика вкладов в БВУ по видам валют за 2005-
2016 гг.
В ИН. ВАЛЮТЕ
В НАЦ. ВАЛЮТЕ
202
Open access:
http://www.aesa.kz:8080/conference_proceedings/2017/
портфеля денежный приток, либо банк практикует выдачу займов на льготных условиях –
т.е. когда заемщик должен погашать проценты в конце срока займа.
Рисунок 5: Покрытие займов клиентам процентными доходами, полученными от
них, за 2006-2015 гг. (Примечание: составлено автором на основе статистических
данных интернет-ресурса
www.kase.kz
)
Подводя итоги, следует отметить, что кредитный портфель банка относится
обычно аналитиками к мало ликвидным активам. Чем больше доля этого портфеля в
структуре активов банка, тем, как правило, ниже уровень ликвидности банка. Это
объясняется, прежде всего, тем, что кредиты и проценты по ним зачастую не
возвращаются в соответствии с первоначальными условиями кредитных соглашений. В
этой связи, чем лучше методика оценки кредитоспособности клиентом коммерческого
банка, тем лучше качество кредитного портфеля и выше конкурентные позиции банка и
его ликвидность. Одновременно следует заметить, что кредитный портфель относится к
наиболее доходной части банковского баланса.
В связи с этим, качество выдаваемых займов, а именно устойчивость финансового
состояния заемщиков, их платежная дисциплина, способность банка качественно
управлять кредитными процессами влияют на возможность кредитного портфеля
генерировать денежные потоки в достаточном объеме для обеспечения ликвидности
банка.
Таким образом, можно констатировать, что кредитный риск коммерческого банка
тесно взаимосвязан с другими видами банковских рисков. При этом уровень кредитного
риска, качество управления им, достоверность и полнота управленческой информации
имеют одно из решающих значений в управлении ликвидностью банка.
Список использованных источников
1. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26
февраля 2014 года № 29 «Об утверждении Правил формирования системы управления
рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня».
2. Данные интернет ресурсов
http://www.kase.kz
,
http://www.nationalbank.kz
.
