Алматы экономика және статистика академиясы Алматы қаласы Қазақстан халқы Ассамблеясы

439 

Open  access: 

http://www.aesa.kz:8080/conference_proceedings/2017/

  

 

совокупного ссудного портфеля банковского сектора (26,1 % по состоянию на 01.09.2016 

г. без учета АО «БТА Банк»). В свою очередь, накопленный объем сомнительных активов 

и необходимость поддержания соответствующего объема провизий являются факторами, 

сдерживающими кредитную экспансию.  

В современных условиях развития финансово-банковского сектора РК активизация 

процессов оздоровления кредитного портфеля банковского сектора приобретает особую 

актуальность. Для эффективного урегулирования данной проблемы необходим системный 

подход,  предусматривающий  не  только  реализацию  банками  собственных  стратегий 

работы с «плохими» займами (реструктуризация обязательств заемщика, списание долга и 

др.), но и соответствующие стимулирующие механизмы со стороны  государства.  

Национальным Банком РК в 2015 –  2016 годах были предприняты серьезные и 

конкретные  меры по обеспечению стабильности и ликвидности банковского сектора. Был 

разработан  и  утвержден  Пошаговый  план  улучшения  качества  активов  второго  уровня, 

действие которого направлено на стимулирование банков к очистке балансов от «плохих 

долгов» и на привлечение инвесторов, в том числе зарубежных. 

Первое, что было сделано –  это создание двухуровневой системы по выкупу 

проблемных активов банков, в соответствии с которой неработающие активы могут быть 

переданы в АО «Фонд проблемных активов» (далее - ФПК) и/или в дочерние организации, 

приобретающие  сомнительные  и  безнадежные  активы  родительского  банка  (далее  - 

ОУСА). 

ФПК, созданный Национальным Банком, который является единственным 

учредителем  и  акционером  в  рамках  Концепции  улучшения  качества  активов  банков 

второго уровня в 2015 году, считается централизованным механизмом очистки балансов и 

представляет собой первый уровень указанной системы. Деятельность ФПК направлена на 

выкуп у банков кредитов, классифицированных как сомнительные кредиты 5-й категории 

и  безнадежные,  за  исключением  кредитов,  связанных  с  недвижимым  имуществом  и 

потребительских кредитов. 

В рамках разработанной нормативной правовой базы для функционирования ФПК 

и ОУСА уже началась работа по реализации пилотного проекта выкупа пула проблемных 

активов  ФПК.  Со  своей  стороны,  банки,  заинтересованные  в  создании  ОУСА,  также 

представляют  проекты  соответствующих  бизнес-планов на согласование в Комитет по 

контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального 

Банка. 

Вторая  существенная  мера  заключается  в  том,  что  в  качестве  еще  одной  опции 

очистки балансов банков Национальным Банком был внедрен специальный механизм, 

облегчающий  порядок  прощения  безнадежной  задолженности  и  действующий  до  конца 

2015 года. В рамках данного механизма установлены максимальный размер соотношения  

общей  суммы  прощенной  безнадежной  задолженности  по  кредитам  к  агрегированному 

показателю  и  условия  прощения  безнадежной  задолженности. При этом в результате 

прощения  безнадежной  задолженности  по  кредиту  провизии,  ранее  отнесенные  на 

вычеты, не признаются доходом от снижения размеров провизий за налоговый период.  

Успешная реализация перечисленных мер позволила не только ускорить процессы 

санации  банковских  балансов  от  неработающих  активов,  но  и  создаст  необходимые 

предпосылки  для  наращивания  банками  «качественного»  кредитного  портфеля,  т.е. 

оживления кредитной активности.  

Надо отметить, что деятельность Национального 

Банка сконцентрирована на создании условий, необходимых для преодоления 

финансовым сектором структурных проблем и недостатков, а также на реализацию задач 

его посткризисного развития в целях возобновления качественного и последовательного 

роста, а также стабильности и прозрачности финансового рынка. 

Также, в ходе реализации Пошагового плана  улучшения качества активов банков 

второго уровня Национальным Банком помимо указанной выше Концепции разработан и 

440 

Open  access: 

http://www.aesa.kz:8080/conference_proceedings/2017/

  

 

принят  нормативный  правовой  акт,  устанавливающий  порядок  прощения  банками 

безнадежной задолженности по кредитам, в рамках которого предусматривается создание 

налоговых стимулов для признания банками убытков по проблемным долгам, что в 

конечном итоге будет способствовать улучшению качества кредитного портфеля банков. 

При этом  следует отметить, что данная мера была временная и  действовала  до 2013 

года.[1] 

Принятые и принимаемые меры позволили стабилизировать ситуацию на 

финансовом рынке Казахстана. Так, активы банков за 2016 год увеличились на 6,5 % (за 

2015 год – рост 4,1 %) и составили 12,8 трлн. тенге. 

Объем депозитов резидентов в депозитных организациях за 2015 год повысился на 

14,3 % до 8385,4 млрд. тенге. Дальнейшей положительной динамике данного показателя 

будет способствовать сохранение на постоянной основе суммы гарантированного 

возмещения по депозитам физических лиц в размере 5 миллионов тенге. 

Общий  объем  кредитования  банками  экономики  за  2015  год  вырос  на  15,7  %, 

составив 8781,4 млрд. тенге, что свидетельствует о восстановлении кредитной активности 

банков, снижавшейся на протяжении трех предыдущих лет. 

Стоит  отметить  дальнейшие  планы  по  улучшению  финансовой  устойчивости 

банковского сектора. В частности, Национальным Банком РК ведется работа по изучению 

рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору, предусматривающих 

повышение  достаточности  собственного  капитала  и  смещение  акцента  в  сторону 

акционерного капитала, введение новых инструментов ликвидности и подходов 

формирования резервов банков второго уровня. 

Другой наиболее важной и актуальной проблемой в финансовом секторе 

Казахстана является реформирование пенсионной системы, предусматривающее создание 

Единого пенсионного фонда. Создание единого фонда должно способствовать снижению 

операционных расходов по сбору взносов, комиссионного вознаграждения от 

поступающих взносов.[2] 

Пенсионная реформа не должна ограничиваться только изменением структуры 

рынка.  Главное,  чтобы  были  решены  вопросы  более  полного  охвата  работающего 

населения,  адекватного  поступления  пенсионных  взносов,  повышения  доходности 

активов, позволяющей  не  только  компенсировать  потери  инфляции,  но  и  приумножить 

сбережения вкладчиков.  

Несмотря на то, что макроэкономическая ситуация в Казахстане в настоящее время 

более менее стабильна, казахстанским финансовым институтам предстоит большая работа 

по  обеспечению  стабильности  и    устойчивости  своего  дальнейшего  развития    и 

существенного вклада в качественный рост экономики Казахстана. 

Как констатирует Национальный банк РК основные параметры денежно – 

кредитной политики сохранятся в прогнозируемых пределах. Это будет способствовать 

поддержанию экономического роста, развитию потенциала депозитного рынка, а также 

развитию финансового сектора страны в целом. 

С другой стороны, в настоящее время злободневными вопросами являются - как не 

допустить очередного кризиса на национальном уровне, какие необходимо предпринять 

предупреждающие  меры,  как  обезопасить  свою  экономику  от  пагубного  влияния 

кризисных явлений. При этом финансовый сектор экономики  является непосредственным 

проводником кризисных явлений с мирового уровня на национальный уровень.  

В настоящее время глобальная экономика вошла в зону рисков, связанных с резким 

изменением  важнейших  макроэкономических  показателей.  Рекордными  темпами  растут 

цены на сырье, минеральные ресурсы, долги населения, дефицит платежного баланса 

США – крупнейшей экономики мира, а доходность правительственных бондов, наоборот, 

снижается. Ранее такой глобальный дисбаланс в мировой экономике наблюдался в 1960-х