Курс лекций раздел Понятие пакетов прикладных программ (ппп). Классификация программного обеспечения

 

 

Подробное описание аргументов финансовых функций приведено в таблице 2.  

Таблица 2 – Аргументы финансовых функций Excel анализа инвестиций

 

Аргумент 

Назначение аргумента 

Даты 

(дата1, …,датаN) 

Расписание дат платежей, соответствующее ряду 

денежных потоков. 

Значения 

(сумма1, …, сумма N) 

Ряд денежных потоков – выплат и поступлений 

(соответственно – отрицательные значения и 

положительные значения), соответствующий графику 

платежей. 

Кол_пер 

Общее количество периодов выплат. 

Кон_период 

Номер последнего периода, включенного в вычисления. 

Кпер 

Общее число периодов платежей по аннуитету (функция 

КПЕР). 

Нач_период 

Номер первого периода, включенного в вычисления. 

Номинальная_ставка 

Номинальная годовая процентная ставка (функция Номинал) 

Первичное 

(нз, инвестиция) 

Стоимость инвестиции на текущий момент. 

Первый_период 

Дата окончания первого периода. 

Период 

Период, для которого определяется прибыль (выплата); 

находится в интервале от 1 до Кпер. 

План 

Массив применяемых процентных ставок. 

Плт 

Фиксированная выплата, производимая в каждый период 

(функция ПЛТ). 

Предположение 

Прогнозная величина процентной ставки (по умолчанию – 

0,1%). 

Пс 

Приведенная к настоящему моменту стоимость инвестиции, 

начальное значение вклада (функция ПС). 

Ставка 

Процентная ставка за период (функция Ставка). 

Ставка_реинвест 

Ставка процента, получаемого на денежные потоки при их 

реинвестировании. 

Ставка_финанс 

Ставка процента, выплачиваемого за деньги, используемые в 

денежных потоках. 

Тип 

Коэффициент, определяющий время выплаты: 0 – в конце 

периода (по умолчанию), 1 – в начале периода. 

Эффективная_ставка 

Фактическая годовая процентная ставка (функция Эффект) 

 

Рассмотрим  функции  Excel  для  расчета  операций  по  кредитам,  ссудам  и  займам. 

Эта  группа функций обеспечивает решение следующих задач: 

 

определение наращенной суммы (будущей стоимости); 

 

определение начального значения (текущей стоимости); 

 

определение срока платежа и процентной ставки; 

 

расчет периодических платежей, связанных с погашением займов. 

Отметим, что перед решением указанных задач следует ответить на два вопроса: 

1.

 

Кто  является  владельцем  денежных  средств?  Например,  в  простой  задаче 

накопления  –  вкладчик  или  банк?  В  задаче  займа  –  должник  или  кредитор?  При 

вычислении  стоимости  ряда  будущих  выплат  –  покупатель  (выплата  за 

приобретенный товар) или продавец (получение выплат за проданный товар)? 

2.

 

Как  поступают  денежные  средства?  Если  денежные  средства  поступают  к 

владельцу,  то  они  имеют  положительное  значение,  если  уходят  от  владельца,  то 

отрицательное. 

Ответив на заданные вопросы, можно использовать финансовые функции Excel для 

проведения  эффективных  финансовых  расчетов  и  правильно  интерпретировать 

возвращаемые результаты. 

жүктеу 1,5 Mb.

Достарыңызбен бөлісу: