185
предусматривать использование моделей кредитного риска, включающие следующие
параметры: уровень расхода (убытка) при наступлении кредитного риска, распределение
активов по степени кредитного риска, прогноз изменения распределения активов по
степени кредитного риска, взаимосвязь кредитных рисков различных активов, прогноз
возможного размера рискапо принятым обязательствам, связанным с кредитным риском,
распределение отраслей и стран, с которыми связан кредитный риск банка по степени
кредитного риска, подготовка отчетов по вышеуказанным параметрам модели кредитного
риска; Методика скоринговой оценки заемщиков – то есть оценки кредитоспособности
заемщика с помощью кредитного скоринга, основанного на качественных и
количественных характеристиках, в том числе: наличие постоянного и достаточного
дохода заемщика;место работы и должность; продолжительность работы по текущей
профессии; наличие недвижимого имущества, приемлемого в качестве залога; наличие
ссудной задолженности, в том числе перед другими банками; платежная дисциплина по
кредитам банков; наличие кредитной истории; установления внутреннего кредитного
рейтинга заемщика; определения достоверности данных, представленных заемщиком;
мониторинга и классификации потребительских кредитов; формирования провизий по
потребительским кредитам.В скоринге существует две основные проблемы. Первая
заключается в том, что классификация выборки производится только на клиентах,
которым дали кредит. Мы никогда не узнаем, как бы повели себя клиенты, которым в
кредите было отказано. Возможно, что какая-то часть оказалась бы вполне приемлемыми
заѐмщиками. Но, как правило, отказ в кредите производится на основании достаточно
серьезных причин. Банки фиксируют эти причины отказа и сохраняют информацию об
«отказниках». Это позволяет им восстанавливать первоначальную популяцию клиентов,
обращавшихся за кредитом. Вторая проблема заключается в том, что с течением времени
меняются и люди и социально-экономические условия, влияющие на их поведение.
Поэтому скоринговые модели необходимо разрабатывать на выборке из наиболее
«свежих» клиентов, периодически проверять качество работы системы и, когда качество
ухудшается, разрабатывать новую модель. На Западе новая модель разрабатывается в
среднем раз в полтора года, период между заменой модели может варьироваться в
зависимости от того, насколько стабильной была экономика в это время; Доведение до
членов Правления и Совета директоров банка на ежемесячной основе информации о
структуре кредитного портфеля и основных его показателях для принятия управленческих
решений; Матрицы мониторинга кредитного риска, в соответствии с которыми должно
осуществляться стресс-тестирование кредитного портфеля банка; Составление планов на
случай возникновения чрезвычайных ситуаций.
Начиная с 2009 года были введены в силу также требования о соблюдении
нормативов качества кредитного портфеля в целях применения со стороны НБРК мер
раннего реагирования. В соответствии с Постановлением Правления АФН №200«Правила
применения мер раннего реагирования и методика определения факторов, влияющих на
ухудшение финансового положения банка второго уровня, накопительного пенсионного
фонда и (или) организации, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными
активами, страховой (перестраховочной) организации» установлены ограничения по
изменению качества кредитного портфеля [5].
В таблице 1 представлены формулы соотношения
При отсутствии в рассматриваемом периоде последовательного роста увеличение
данного показателя за отчетный период на пять и более процентных пунктов также
является фактором, влияющим на ухудшение финансового положения банка, и
рассчитывается по следующей формуле:
(1)
186
При отсутствии в рассматриваемом периоде последовательного роста увеличение
Изменения
качества
кредитного
портфеля
Формулы
Увеличение
доли
классифицированн
ых
займов
юридическим
лицам без учета
сформированных
провизий по ним в
совокупных займах
юридическим
лицам без учета
сформированных
провизий по ним в
течение
шести
последовательных
месяцев
где:
– чистые классифицированные займы на конец
определенного
месяца
рассматриваемого
периода;
–
собственный капитал на конец определенного месяца рассматриваемого
периода;
– классифицированные займы без учета
сформированных провизий по ним на конец определенного месяца
рассматриваемого периода;
– размер созданных провизий по
классифицированным
займам
на
конец
определенного
месяца
рассматриваемого периода
Увеличение
доли
классифицированн
ых
займов
физическим лицам
без
учета
сформированных
провизий по ним в
совокупных займах
физическим лицам
без
учета
сформированных
провизий по ним в
течение
шести
последовательных
месяцев
где:
– классифицированные займы физическим лицам без
учета сформированных провизий по ним на конец определенного месяца
рассматриваемого периода;
– совокупные займы физическим
лицам без учета сформированных провизий по ним на конец определенного
месяца рассматриваемого периода
Увеличение
доли
классифицированн
ых
займов
юридическим
лицам без учета
сформированных
провизий по ним в
совокупных займах
юридическим
лицам без учета
сформированных
провизий по ним в
течение
шести
последовательных
месяцев
где:
– классифицированные займы юридическим лицам без
учета сформированных провизий по ним на конец определенного месяца
рассматриваемого
периода;
–
совокупные
займы
юридическим лицам без учета сформированных провизий по ним на конец
определенного месяца рассматриваемого периода
Увеличение
доли
классифицированн
ых
займов
по
основному (-ым)
направлению (-ям)
(отрасли (-лям))
где:
–классифицированные займы по
основному (-ым) направлению (-ям) (отрасли (-лям)) кредитования без учета
Достарыңызбен бөлісу: |
